こんにちは、しんせつハウス不動産です。

中古住宅のご購入、おめでとうございます。引っ越しや家具家電の手配でバタバタしていると、つい後回しになりがちなのが『最初の確定申告』です。

特に住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）を受けるには、入居した翌年の確定申告が基本。ここでつまずくと、控除を受ける時期が遅れたり、書類の準備に余計な時間がかかったりします。

今回は、磐田市で中古住宅を購入された方にも分かりやすいように、最初の確定申告でやること・集める書類を「チェックリスト形式」でまとめます。

まず結論：入居した翌年は「確定申告」が必要（会社員でも）

住宅ローン控除は、初年度のみ原則として確定申告が必要です（翌年以降は年末調整で対応できるケースが多いです）。

「会社員だから確定申告は関係ない」と思っていると、提出期限ギリギリで慌てることも。入居した年が終わったら、早めに準備を始めましょう。

チェックリスト① 住宅ローン控除の対象になりそうか確認

細かい要件は状況によって変わりますが、まずは次のポイントをざっくり確認します。

• 自分が住むための家（投資用ではない）
• 住宅ローンを利用して購入している
• 一定の床面積など、基本要件を満たしている
• 中古住宅の場合は、建築年や耐震基準の条件が関係することがある

中古住宅は築年数（建築年）によって追加書類が必要になることがあります。後半で触れるので、「うちは古いかも…」という方も一度チェックしてみてください。

チェックリスト② 最初に集める書類（これが揃うと一気に進みます）

確定申告で住宅ローン控除を申請する際に、一般的に必要になりやすい書類です（状況により増減します）。

必ず出てくることが多い書類

• 住宅ローンの年末残高等証明書（金融機関から郵送）
• 登記事項証明書（建物・土地）（法務局で取得）
• 売買契約書のコピー（不動産売買契約書）
• 源泉徴収票（会社員の方）
• 確定申告書（第一表・第二表など）
• 住宅借入金等特別控除額の計算明細書

「計算明細書ってどこで手に入るの？」というご相談が多いのですが、国税庁のサイトや確定申告書作成コーナー（e-Tax）で作成できます。国税庁の案内ページも参考になります。

参考：国税庁『住宅ローン控除を受ける方へ（確定申告特集）』
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/tokushu/keisubetsu/juutaku.htm

築年数が古い中古住宅で追加になりやすい書類（代表例）

中古住宅の中には、建築時期によって「耐震性を証明する書類」が必要になるケースがあります。例えば、次のような書類が候補になります。

• 耐震基準適合証明書
• 建設住宅性能評価書
• 既存住宅売買瑕疵保険の付保証明書（写し）

「うちの物件は該当する？どの書類が必要？」は物件ごとに判断が変わるため、購入時の重要事項説明書や担当者に確認するのが早いです。

チェックリスト③ いつ動く？スケジュールの目安

住宅ローン控除の初年度申請は、一般的に入居した翌年の確定申告期間（2月中旬〜3月中旬）が目安です。ギリギリだと書類取得が間に合わないこともあるので、理想は次の流れです。

• 年末〜1月：年末残高証明書が届いたら保管
• 1月〜2月：登記事項証明書・契約書コピーなど必要書類を整理
• 2月〜3月：確定申告書を作成して提出（e-Taxも可）

よくあるつまずきポイント（中古住宅あるある）

1）年末残高証明書が見当たらない

金融機関から郵送されることが多いので、まずは郵便物をチェック。紛失した場合は、金融機関に再発行を相談しましょう。

2）契約書が電子契約で、どれを添付すればいいか分からない

電子契約の場合でも、保存しているPDFなどを印刷して添付するケースがあります。契約書一式のうち「売買金額」「契約日」「当事者」「物件」の記載が確認できるものが必要になります。

3）耐震関係の書類が必要と言われたけど、どこに頼むの？

物件の築年数や状態によって、必要になる書類が変わります。購入時に不動産会社から説明がある場合も多いので、まずは購入時の資料を確認してください。リフォームを絡める場合は、工事内容によっても要件が変わる可能性があるため、早めの相談がおすすめです。

磐田市で中古住宅購入後の手続きに迷ったら、ご相談ください

しんせつハウス不動産では、中古住宅探しだけでなく、購入後の「次に何をすればいい？」も一緒に整理するお手伝いをしています。

• 住宅ローン控除の準備で、どの書類が必要になりそうか
• 中古住宅＋リフォームの進め方（費用感・優先順位）
• 磐田市での暮らしやエリアのご相談

土地探しの無料相談も行っています。お気軽にお問い合わせください。

しんせつハウス不動産
〒438-0078 静岡県磐田市中泉443番地1
営業時間：10:00〜17:00（水・日・祝 定休日）